Show  NộI Dung:Mặt khác, từ bỏ chỉ đơn giản là từ bỏ quyền. Trong trường hợp này, nhà xuất khẩu từ bỏ quyền của mình vào một ngày trong tương lai, để đổi lấy việc thanh toán bằng tiền mặt ngay lập tức, với mức chiết khấu đã thoả thuận, cho người mặc định. Điểm phân biệt đầu tiên và quan trọng nhất giữa hai thuật ngữ này là việc bao thanh toán có thể có hoặc không có truy đòi, nhưng việc bỏ qua luôn không có truy đòi. Hãy xem qua bài viết này, để biết thêm về một số khác biệt giữa bao thanh toán và bỏ qua. Biểu đồ so sánh
Định nghĩa bao thanh toánBao thanh toán được định nghĩa là một phương pháp quản lý nợ ghi sổ, trong đó một doanh nghiệp nhận được các khoản ứng trước đối với các khoản phải thu, từ một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính (được gọi là một yếu tố). Có ba bên tham gia bao thanh toán, tức là bên nợ (người mua hàng hóa), khách hàng (người bán hàng hóa) và bên bao thanh toán (nhà tài trợ). Bao thanh toán có thể truy đòi hoặc không truy đòi, tiết lộ hoặc không tiết lộ. Trong một thỏa thuận bao thanh toán, trước hết, người đi vay bán các khoản phải thu thương mại cho đơn vị bao thanh toán và nhận được một khoản ứng trước đối với nó. Khoản tạm ứng được cung cấp cho người đi vay là số tiền còn lại, tức là một tỷ lệ nhất định của khoản phải thu được khấu trừ làm tiền ký quỹ hoặc dự phòng, hoa hồng của yếu tố được giữ lại bởi người đó và lãi trên khoản tạm ứng. Sau đó, bên đi vay chuyển các khoản thu từ con nợ đến đơn vị bao tiền để tất toán các khoản ứng trước đã nhận. Định nghĩa của ForfaitingBỏ qua là một cơ chế, trong đó nhà xuất khẩu từ bỏ quyền của mình để nhận được khoản thanh toán đối với hàng hóa đã giao hoặc dịch vụ được cung cấp cho nhà nhập khẩu, để đổi lấy khoản thanh toán bằng tiền mặt ngay lập tức từ một người bỏ mặc. Bằng cách này, một nhà xuất khẩu có thể dễ dàng biến việc bán tín dụng thành bán hàng bằng tiền mặt mà không cần nhờ đến anh ta hoặc người cho vay của anh ta. Sự khác biệt chính giữa bao thanh toán và bỏ quaSự khác biệt chính giữa bao thanh toán và bỏ qua được mô tả dưới đây:
Phần kết luậnNhư chúng ta đã thảo luận, bao thanh toán và bán qua kỳ hạn là hai phương thức tài trợ thương mại quốc tế. Chúng chủ yếu được sử dụng để bảo đảm các hóa đơn chưa thanh toán và các khoản phải thu. Bao thanh toán liên quan đến việc mua tất cả các khoản phải thu hoặc tất cả các loại khoản phải thu. Không giống như Forfaiting, dựa trên giao dịch hoặc dự án. Trong khi bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tài chính tín dụng thì chiết khấu lại là một nghiệp vụ thực hiện tín dụng theo thỏa thuận. Hai hình thức bao thanh toán và chiết khấu khá tương đồng nhau khiến nhiều người còn đang thắc mắc. Bài viết dưới đây của chúng tôi sẽ giúp bạn phân biệt chúng một cách rõ ràng.
Trong khi bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tài chính tín dụng thì chiết khấu lại là một nghiệp vụ thực hiện tín dụng theo thỏa thuận. Hiện nay có rất nhiều người vẫn đang thắc mắc bao thanh toán và chiết khấu có gì khác nhau? Với bài viết này hãy cùng Thebank phân biệt bao thanh toán và chiết khấu như thế nào ngay nhé!! Bao thanh toán là gì?Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. Tổ chức tín dụng (TCTD) với vai trò là đơn vị bao thanh toán sẽ hỗ trợ doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động thúc đẩy hoạt động thương mại, bao gồm thương mại trong nước và quốc tế. Đây được xem như một hình thức trợ vốn cho người bán hàng nhằm đảm bảo quyền lợi cũng như nguồn vốn luân chuyển để tiếp tục sản xuất, tránh tình trạng ứ đọng vốn làm giảm khả năng kinh doanh của bên bán hàng. Với hình thức cấp tín dụng mới mẻ này, cho phép bên bán hàng có được những quyền lợi nhất định. Đặc điểm của bao thanh toán
Bao thanh toán và chiết khấu khá tương đồng với nhau Chiết khấu là gì?Chiết khấu là quy trình xác định giá trị hiện tại của một lượng tiền tệ tại một thời điểm trong tương lai và việc thanh toán tiền dựa trên cơ sở các tính toán giá trị thời gian của tiền tệ. Giá trị chiết khấu của một vòng quay tiền tệ được xác định bằng cách khấu trừ giá trị của nó đi một tỷ lệ chiết khấu thích hợp đối với từng đơn vị thời gian giữa thời điểm mà vòng quay tiền tệ được lượng giá với thời gian bắt đầu của vòng quay tiền tệ. Khác với bao thanh toán, chiết khấu lại là một dạng tài chính ngắn hạn mà người cung cấp dịch vụ và hàng hóa phải trực tiếp thu hồi vốn, nợ sau khi đã thanh toán chi phí cho bên trung gian. Theo đó, cách chiết khấu này có thể giảm các tình trạng “quỹ đen” trong quá trình thu hồi tiền vốn và các khoản phải thu. Đặc điểm của chiết khấu
Khái niệm giữa hai hình thức thanh toán này là khác nhau So sánh giữa bao thanh toán và chiết khấuĐiểm tương đồngVề cơ bản, bao thanh toán và chiết khấu có nhiều điểm thực hiện trong thị trường tài chính tín dụng khá giống nhau. Chính vì thế mà hiện nay có rất nhiều người thường xuyên nhầm lẫn giữa hai khái niệm này. Trong đó, cả hai hình thức này đều được người bán hàng hóa và dịch vụ sử dụng để thanh toán cho khách hàng, lấy các khoản phải thu về ngân sách của mình thông qua ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng khác trong hệ thống tài chính tín dụng. Hai hình thức này có tác dụng hỗ trợ và thay thế cho nhau để thu hồi nguồn vốn, vay tín chấp tiêu dùng, cải thiện dòng tiền ra vào một cách đều đặn. Ngoài ra, hai hình thức này giúp cho doanh nghiệp có được một phương pháp nâng cao giá trị dòng tiền một cách chính xác. Các doanh nghiệp có thể dùng hai hình thức này để thay thế cho nhau, tạo ra giá trị thặng dư và nâng cao lợi nhuận của mình.
Điểm khác nhauVề chủ thể
Điểm khác nhau giữa bao thanh toán và chiết khấu Về đối tượng
Rõ ràng, giữa bao thanh toán và chiết khấu có những sự khác nhau cơ bản, tuy nhiên vì nhiều người hoạt động trong thị trường tín dụng về cơ bản không thường xuyên tiếp xúc với chủ thể cũng như đối tượng nên thường xuyên gây ra sai lầm.
Trên đây là những thông tin cơ sở về bao thanh toán và chiết khấu giúp cho các bạn có thể dễ dàng phân biệt hai hình thức thanh toán này trong các giao dịch trên thị trường tài chính. Hãy đọc và lưu ý trước khi tham gia vào thị trường tài chính bạn nhé! |
