Rủi ro kiệt giá tài chính là gì

Rủi ro tài chính là gì là một trong những keyword được search nhiều nhất trên Google về chủ đề rủi ro tài chính là gì. Trong bài viết này, ytuongkinhdoanh.vn sẽ viết bài viết Rủi ro tài chính là gì? Tại sao chúng ta cần hiểu về rủi ro tài chính?

Rủi ro tài chính là gì? Tại sao chúng ta cần hiểu về rủi ro tài chính?

rủi ro tài chính là gì?

nguy cơ tài chính là những rủi ro có liên quan đến sự khuyến mãi tài chính (còn gọi là rủi ro kiệt giá tài chính) và nguy cơ từ việc thực hiện các quyết định tài chính làm tác động đến doanh số của công ty. mục đích của hoạt động mua bán và của quản trị tài chính doanh nghiệp đều nhằm tối đa hóa giá trị tài sản cho chủ sở hữu mà trực tiếp là tối đa hóa lợi nhuận công ty.

rủi ro khuyến mãi tài chính

rủi ro giảm giá tài chính (còn gọi là rủi ro kiệt giá tài chính) là sự không giống biệt giữa doanh số thực tiễn và lợi nhuận kỳ vọng gắn liền với sự chuyển đổi của thành phần giá cả thị trường giống như lãi suất, tỷ giá, giá cả hàng hoá hoặc chứng khoán. định nghĩa này xuất hành từ bản chất của nguy cơ là sự khác biệt giữa trị giá thực tiễn và trị giá kỳ vọng.

Sự biến động hay sự khác biệt của doanh số thực tế đối với doanh số kỳ vọng chính là thước đo cấp độ tác động của nguy cơ ưu đãi Tài chính. Và rủi ro này cũng phản ánh sự nhạy cảm của doanh số công ty trước sự biến động, giá cả phân khúc. Việc phòng ngừa rủi ro ưu đãi tài chính thường gắn liền với việc dùng các tool tài chính phái sinh như hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, quyền lựa chọn và hợp đồng hoán đổi.

rủi ro từ việc thực hiện các quyết định tài chính

không giống với rủi ro khuyến mãi tài chính, rủi ro từ việc thực hiện các quyết định tài chính là sự khác biệt giữa lợi nhuận thực tế và lợi nhuận kỳ vọng của DN gắn liền với các hoạt động tài chính như: Huy động vốn, đầu tư sử dụng vốn mua bán hoặc phân phối doanh số của DN…

xem thêm bài viết: định nghĩa và ý nghĩa của phân tích tài chính công ty

Nhận diện nguy cơ tài chính

có thể nói, rủi ro tài chính rất phổ biến và dạng nào cũng đủ nội lực dẫn đến hậu quả “chết người” so với công ty.

Có nhiều loại rủi ro tài chính khác nhau

Dưới đây là một số nguy cơ liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp đến hoạt động quản trị tài chính của các doanh nghiệp:

– nguy cơ pháp lý (ví dụ, nâng khống trị giá tài sản để vay vốn, che giấu doanh số khi khai thuế, che giấu thông tin, báo cáo tài chính không trung thực…).

– rủi ro tín dụng (ví dụ, chậm trễ trả nợ đến hạn nên bị bank cắt cho vay hoặc cho vay với điều kiện ngặt nghèo hơn).

– nguy cơ thanh khoản (ví dụ, do quản lý dòng tiền kém nên xảy ra thiếu hụt tiền mặt để thanh toán nợ đến hạn hoặc tài trợ cho các hoạt động quan trọng và khẩn cấp…).

– nguy cơ nợ xấu (ví dụ, bị khách hàng chây ì, scam, chiếm dụng vốn…).

– nguy cơ mua hàng (ví dụ, công ty ứng trước tiền nhưng nhà cung cấp không giao hàng, hoặc giao hàng sai chất lượng, số lượng…).

– rủi ro thất thoát (ví dụ, bị nhân viên gian lận, tham ô, ăn cắp…).

– rủi ro đầu tư và quản lý đầu tư (ví dụ, đầu tư kém hiệu quả, gây thua lỗ; cai quản đầu tư kém, gây thất thoát…).

– nguy cơ hợp đồng (ví dụ, hợp đồng thiếu chặt chẽ gây bất lợi về mặt nghiệm thu, thanh toán hay thu tiền…).

– rủi ro giao dịch (ví dụ, có lầm lẫn, sai sót trong giao dịch tài chính, gây thiệt hại).

– rủi ro lãi suất (ví dụ, vay tiền với lãi suất thả nổi, khi lãi suất tối ưu dị thường, doanh nghiệp thiệt hại nhiều).

– rủi ro tỷ giá (ví dụ, chuyển biến tỷ giá đô la Mỹ/tiền đồng vừa qua gây thiệt hại cho nhiều doanh nghiệp vay ngoại tệ hoặc mua hàng theo giá đô la Mỹ).

– rủi ro hệ thống thống trị tài chính.

– nguy cơ kiểm toán (ví dụ, bị xuất toán, công bố thông tin bất lợi…).

– nguy cơ giá cổ phiếu (ví dụ, bị đẩy giá, đè giá bất thường, gây rủi ro bị thâu tóm).

– rủi ro hoạch định tài chính (ví dụ, hoạch định dạng tiền sai, gây thiệt hại).

– rủi ro báo cáo quản trị (ví dụ, báo cáo số liệu sai kéo đến ra quyết định sai).

– rủi ro plan (ví dụ lựa chọn kế hoạch đầu tư sai, gây hậu quả lớn).

đánh giá nguy cơ tài chính là gì?

phân tích rủi ro tài chính của công ty là phân tích, đánh giá rủi ro, khả năng xuất hiện và cấp độ nguy hại của các rủi ro.

phân tích rủi ro tài chính là chìa khóa giúp công ty hoạt động hiệu quả

rủi ro tài chính đủ nội lực tác động tích cực hoặc tiêu cực đến hoạt động mua bán của công ty. Trên thực tiễn, phần đông các doanh nghiệp mua bán trên đối tượng đều ngại nguy cơ, thành ra khi nhìn thấy xét ảnh hưởng của rủi ro tài chính, mặt tác động tiêu cực của nguy cơ thường được các DN để ý xem xét, phân tích đa số hơn. Bởi nếu rủi ro quá to, không khắc phục được, doanh nghiệp có thể rơi vào trạng thái suy thoái, mất cấp độ thanh toán và có thể bị đóng cửa.

nhìn thấy thêm: tác động của rủi ro tài chính đối với doanh nghiệp là gì?

tool nghiên cứu rủi ro tài chính

Để tiến hành các phân tích tài chính, công ty đủ sức dùng các tool đánh giá cơ bản giống như cây phân tích, sơ đồ xương cá, biểu đồ Pareto… Trong đánh giá rủi ro, các thành phần rất cần thiết là những thông tin, dữ liệu đầu vào, bao gồm dữ liệu và kinh nghiệm quá khứ cùng với dự đoán thiên hướng cho công đoạn trước mắt và tương lai xa hơn. tuy vậy, cần thiết bậc nhất vẫn là nhận thức sâu sắc của ban lãnh đạo về tính chất nguy hại của các rủi ro từng xảy ra hay vừa mới tiềm ẩn và tầm quan trọng của hoạt động quản trị nguy cơ.

ví dụ về biểu đồ Pareto

nhìn thấy thêm: Các công cụ nghiên cứu rủi ro tài chính của doanh nghiệp

Ngăn ngừa rủi ro tài chính

mong muốn ngăn ngừa rủi ro tài chính thì doanh nghiệp phải nhận diện chính xác các loại nguy cơ đủ sức xảy đến. Dưới đây là mẹo ngăn ngừa một số loại nguy cơ thường gặp:

Ngăn ngừa rủi ro thanh khoản

rủi ro thanh khoản là một nguy cơ trong ngành tài chính xảy ra khi công ty k cân đối được khoản thu chi kéo đến thiếu hụt hay dư thừa, không giải quyết được nhu cầu doanh nghiệp.

vì thế công ty phải quản trị thể loại tiền tốt thì mới đủ sức ngăn ngừa rủi ro thanh khoản. Đừng để xảy ra trạng thái “chạy ăn từng bữa” hay “giật gấu vá vai”, cần có plan loại tiền cả trong ngắn hạn và lâu dài. Đừng chủ quan bởi kể cả công ty bạn có là “người khổng lồ” thì cũng có thể “gục ngã” bởi “đứt mạch máu” thể loại tiền bởi mất cấp độ thanh khoản kể cả công ty đã sử dụng ăn sinh lời.

Ngăn ngừa rủi ro pháp lý

nguy cơ pháp lý là những sự kiện khách quan, xảy ra ngạc nhiên, gây thiệt hại cho công ty, bị gây nên bởi yếu tố chủ quan của công ty và yếu tố khách quan từ bên ngoài xảy ra trong tiến trình hoạt động.

rủi ro pháp lý là chủ đề quan trọng hàng đầu so với công ty, nhất là trong bối cảnh nền kinh tế chuyển biến và hệ thống pháp luật đang còn nhiều sự bất cập, mâu thuẫn, chồng chéo, khó khăn…

Để ngăn ngừa rủi ro này khi phân tích nguy cơ tài chính của doanh nghiệp thì bạn phải “nắm trong tay” hệ thống pháp luật tài chính, kế toán và có ý thức tuân thủ pháp luật. Nếu cảm thấy k thể nắm bắt được hết luật thì phải có một công ty tư vấn support. Chỉ cần công ty sai phạm và thiếu tuân thủ pháp luật như chuẩn mực kế toán, quy định về tài chính… cũng đủ nội lực gây ra những hậu quả không lường. không ít công ty còn cố tình vi phạm pháp luật trong tiến trình vay vốn, khai báo thuế, lập báo cáo tài chính thiếu chính xác…

Ngăn ngừa rủi ro biến động thành phần giá cả đối tượng

Sự chuyển biến của nguyên nhân chi phí phân khúc giống như lãi suất, tỷ giá, chi phí hàng hoá hoặc chứng khoán cũng tạo nên những rủi ro tài chính. Những nguy cơ này có thể được ngăn ngừa bằng phương pháp sử dụng các tool tài chính phái sinh (hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền lựa chọn, hợp đồng hoán đổi…).

rủi ro tài chính trên phân khúc chứng khoán cũng ảnh hưởng đến công ty

Ngăn ngừa rủi ro nền móng quản lý tài chính

rủi ro hệ thống thống trị tài chính xảy ra khi các chính sách, quy định, quy trình liên quan trong hệ thống quản lý mâu thuẫn nhau. vì thế mong muốn ngăn ngừa rủi ro hệ thống cai quản tài chính cần xây dựng, rà soát, hiệu chỉnh all các chủ đề liên quan đến ngành tiền, hàng, tài sản, vật tư…, bịt kín các lỗ hổng trong các giao dịch, thu, chi, xuất lấy hàng hóa… Những rủi ro liên quan đến con người đủ nội lực được ngăn ngừa từ khâu tuyển nhân sự, huấn luyện, đánh giá, dạy bảo suy nghĩ kỷ luật, khơi gợi lòng chính trực… đồng thời với các biện pháp làm chủ quá trình, làm chủ chéo, tra cứu đột xuất, định kỳ…

xử lý nguy cơ tài chính

xử lý rủi ro là tập hợp các hoạt động nhằm ứng phó với một hay nhiều nguy cơ đã xảy ra, mà về bản chất là giải quyết một sự cố hay một tình huống khủng hoảng tùy theo mức độ nguy hại.

làm thế nào xử lý rủi ro tài chính một cách chuyên nghiệp, tránh bị động, lúng túng, thậm chí hoảng loạn khi gặp “khủng hoảng tài chính”? Điều doanh nghiệp cần chính là lập plan tài chính chi tiết với các kịch bản (scenario) và quy trình (procedure) xử lý nguy cơ. không thể chuẩn bị sẵn mọi kịch bản cho mọi tình huống nhưng cần có một số quy trình cho những nguy cơ trọng yếu thường gặp.

Bằng phương pháp phân tích nguy cơ tài chính của doanh nghiệp với công thức nhận diện, phân loại, dùng tool phân tích giống như trên thì công ty hoàn toàn đủ nội lực dựng lại được rủi ro nào thực sự là mối nguy (threat), đủ nội lực đe dọa đến “sức khỏe” hay “tính mạng” doanh nghiệp.

tóm lại, rủi ro tài chính tuy có đặc thù riêng, nhưng có thể nói là bao trùm lên mọi loại nguy cơ. đánh giá nguy cơ tài chính để quản trị hiệu quả chính là hoạt động nhằm bảo vệ “cơ thể” công ty khỏi những tác động từ gây “thương tích” đến phá sản doanh nghiệp. Vậy nên doanh nghiệp đừng bao giờ tiếc tiền để đầu tư cho nhân sự quản trị tài chính giống như một Giám đốc Tài chính giỏi để quản lý nguy cơ tài chính trong cơ cấu đơn vị của một công ty.

nguồn: smartrain.vn